买卖银行企业授信风险不断与细心(1-2天)

<培训对象>

摊派行长、风险不断部门、信贷审批部门

<课程大纲>

第一部分对企业授信审批的要求

一、企业授信审批的基本要求

1、知足信贷策略要求

2、不得进行授信的业务

3、落实收益袒护风险的要求

4、回话委果信息

5、合适审慎性原则

6、坚执合规性原则

二、贷前尽责看望的表率要求

1. 建立独处的授信责任尽责看望岗亭，明确岗亭职责和责任要求；

2. 授信责任尽责评价东谈主员应具备的授信专科常识和其他才能；

3. 对企业授信的操作经过；

4. 授信责任主谈主员非法操作须承担的牵累。

三、对企业非财务要素的分析评价

1. 授信肯求东谈主在本行的业务交易的约略，东谈主行征信系统中的资信情景

2. 信息的收罗；

3. 授信肯求东谈主成随即间、注册成本、公司结构及关联企业、推动结构、缠绵鸿沟及主营业务；

4. 非财务要素分析风险领导；

5. 对客户公司处治、不断层素养、践约纪录、坐褥装备和本事才能、家具和市集等非财务要素进行分析评价；

6. 对关联企业授信时，应和解评估审核所相关联企业的钞票欠债、财务情景、对外担保以及关联企业之间的互保等情况。

7. 授信肯求东谈主的年销售额、市集区域、市集份额、主业占销售收入的比例、高卑鄙主要客户。

8. 从事本行业的时候、、业务的主要竞争敌手。

四、行业情景情景分析

1、行业生活环境；

2、行业策略的走势

3、行业的周期

4、行业的供求

5、行业的成本结构

6、行业的盈利性

7、行业的依赖性

8、行业家具的替代性

9、行业内竞争

案例连络

五、借债东谈主融资需求及还款开头分析

1. 授信家具先容，表内授信包括贷款、方法融资、贸易融资、贴现、透支、保理等；表外授信包括贷款快活、保证、信用证、单据承兑等；

2. 融资需求测算，估算借债东谈主营运资金量；估算新增流动资金贷款额度；

3. 主要授信种类的风险领导；

4. 了解还款开头与还款样貌。

六、担保条目分析

1. 先容担保的基本类型与适用《物权法》的关系要领

（1） 保证担保

（2） 典质担保

（3） 质押担保

（4） 留置

2. 了解担保情面况，与授信肯求东谈主的关系，财务情景，银行授信、或有欠债情况；

3. 评价担保东谈主的担保才能。

第二部分信贷视角下财务报表分析与极端报表识别

　

一、信贷东谈主员财务报表分析基础

1、财务报表的倡导与组成

2、企业财务施展信息的质地要求

3、企业手脚怎样反应在财务报表

4、财务报表分析框架和门径

二、钞票欠债表的阅读与分析

1、钞票欠债表的倡导和作用

2、钞票欠债表方法的解读

3、公司的各项缠绵手脚在报表上奈何反应

4、钞票欠债表三力模子解读

5、钞票欠债表要点方法阅读之契机篇：怎样从报表方法中发现各种业务的营销契机；

6、钞票欠债表要点方法阅读之风险篇：怎样从报表方法中了解还款开头及监控风险

7、从银行信贷业务的角度再行疑望钞票欠债表

三、利润表的阅读与分析

1、利润表的倡导和作用

2、利润是怎样变成的和主要方法解读

3、怎样识别企业盈利质地

4、利润表要点方法阅读之契机篇：怎样从报表方法中发现各种业务的营销契机；

5、利润表要点方法阅读之风险篇：怎样从报表方法中了解还款开头及监控风险

6、从信贷角度解构利润表：从利润表解析企业买卖模式

四、现款流量表的阅读与分析

1、现款流量表的倡导和作用

2、现款流量表方法的解读

3、现款流量表的结构分析

4、现款流量质地分析

5、现款流量表的比率分析

6、现款流量表的趋势分析

五、财务报表轮廓分析

1、财务报表分析门径概述

2、偿债才能分析

3、缠绵成果分析

4、盈利才能分析

5、杜邦分析法

6、财务报表轮廓分析与客户信用评级

7、兼并报表解读

六、财务报表遮挡门径及识别

1、财务报表遮挡动机及旨趣

2、财务报表遮挡门径

案例：典型报表遮挡手法例如及涵养

3、财务报表遮挡识别门径

1）行使财务报表之间的内在逻辑关系识别遮挡

2）行使财务报表的外皮施展识别遮挡

3）行使非财务数据与财务数据之间印证来识别遮挡

七、 企业缠绵绩效评价方向的判读

八、企业财务信息委果性的印证门径

1、对钞票印证

2、对欠债印证

3、对职权印证

4、对收入印证

5、对成本用度印证

6、对利润印证

7、对现款流印证

轮廓案例：某企业财务报表的分析和印证

第三部分轮廓分析授信风险，撰写授信审查施展

1. 授信家具分析；

2. 还款开头分析；

3. 风险及戒指措施分析；

4. 订价分析；

5. 审查论断。

审查意见应明确授信品种、金额、用途、利率、工作收费、期限、偿还样貌、担保条目、授信条目等推行，并领导授信潜在风险。